企业的含义#

企业是市场经济中最主要的经济单位，它从事生产经营活动，并向社会提供商品和劳务。

企业可以是：

• 生产有形商品的企业，例如汽车厂、食品厂
• 提供服务的企业，例如银行、医院、咨询公司
• 大型跨国公司
• 小型个体商贩

在市场经济中，企业是相对独立的经济主体。它的独立性主要表现在：

1. 对外独立

企业作为整体，以独立生产者身份同其他企业和消费者发生关系。企业与外部的联系主要通过市场完成。

2. 对内统一

企业内部各部门不是彼此独立的市场主体，而是服从企业决策者的统一计划和组织管理。

因此，一家企业未必只对应一家工厂或一家商店。只要受同一资本支配，多个生产经营单位也可以组成一个厂商。

企业的目标#

微观经济学通常假设企业目标是：

利润最大化。

现实中，企业目标可能很多，例如：

• 利润最大化
• 销售量最大化
• 市场份额最大化
• 股东利益最大化
• 管理者声望或企业规模扩大

但经济学为了建立清晰模型，通常采用利润最大化假设。原因在于：

• 利润最大化有助于推导明确的产量和价格决策
• 它能解释企业为什么会节约成本、提高效率
• 它能为后面分析市场供给和市场结构提供统一基础

TIP

企业目标假设是为了建立一个可分析、可推导的基准模型。

利润最大化还具有资源配置含义：

• 在产量既定时，企业会尽量降低成本
• 在成本既定时，企业会尽量提高产量
• 这种行为会推动微观层面的资源有效利用

独资企业#

独资企业是由个人出资、个人所有、个人经营的企业，也称单一业主制。

它的特点是：

• 业主拥有和控制企业
• 业主作出经营决策
• 业主享有利润
• 业主承担亏损和债务责任

常见例子包括：家庭农场、零售商店、私人诊所、小型个体工商户。

主要缺点：

1. 资金有限

个人资金能力有限，融资困难，企业发展速度通常较慢。

2. 无限责任

如果企业破产，债权人不仅可以要求用企业资产偿债，也可能要求用业主个人财产偿债。

3. 连续性弱

业主退休、死亡或退出后，企业可能停止经营。

合伙企业#

合伙企业是由两个或两个以上的人共同出资、共同经营的企业。

它的特点是：

• 合伙人共同提供资金或专门技能
• 按贡献分享利润
• 通常适合商业、会计、法律等专业服务行业

合伙企业的优势在于，可以把不同人的资金、经验和专业能力结合起来。

缺点也很明显：

• 合伙人之间容易产生信任和分配问题
• 某个合伙人退出可能影响企业持续经营
• 普通合伙人通常承担无限责任

有限公司#

有限公司作为现代企业制度的重要形式，主要包括：

• 有限责任公司
• 股份有限公司

它们的共同特点是：

1. 责任有限

投资者以出资额为限承担责任。企业亏损或破产时，股东通常不需要用个人其他财产承担无限责任。

2. 企业具有连续性

公司作为法人独立存在。股东离开、死亡或股份转让，一般不会导致公司本身消失。

3. 所有权与经营权可以分离

股东拥有公司，董事会和管理层负责经营管理。

有限责任公司和股份有限公司的主要区别：

股份有限公司由于责任有限、连续性强、筹资能力大，已经成为现代市场经济中非常重要的企业组织形式。

产业与市场#

与企业相关的两个概念是产业和市场。

产业：生产同一种或同一类商品或劳务的生产者集合。
市场：某种商品或劳务的所有供给者和需求者共同构成的交易关系。

例如软饮料：

• 可口可乐公司是一个企业
• 所有软饮料生产者构成软饮料产业
• 软饮料市场包括所有软饮料生产者和消费者

TIP

产业只看生产者一侧，市场同时包括生产者和需求者。

交易成本#

交易成本是使用市场机制时发生的成本。

市场交易并不是免费的。一项交易往往需要：

• 搜集市场信息
• 询价、报价
• 讨价还价
• 签订合同
• 监督合同执行
• 验货、付款、收款
• 处理违约和纠纷

这些成本合在一起，就是交易成本。

如果交易成本很高，企业就可能把原本外部市场完成的环节纳入内部组织。例如汽车厂直接收购零部件供应商，通过企业内部协调保障供货。

组织协调成本#

企业把交易纳入内部后，虽然减少了市场交易成本，但会产生新的成本：组织协调成本。

组织协调成本来自企业内部管理过程，例如：

• 信息自下而上传递不完整
• 决策自上而下执行有延迟
• 部门之间协调困难
• 管理层级过多导致效率下降
• 内部监督、考核和激励存在成本

一般来说，企业规模越大，组织协调成本越高。

企业边界的决定#

企业边界由两类成本比较决定：

因此：

企业会扩大到市场交易成本恰好等于企业组织协调成本的位置。

如果企业继续扩大，组织协调成本过高，就会出现管理低效。此时企业可能外包、拆分部门、剥离业务。

TIP

企业存在的一个重要理由是节约市场交易成本；企业不能无限扩张的一个重要原因是组织协调成本会上升。

生产的含义#

生产是把各种生产要素投入转化为商品或劳务产出的过程。

生产者行为分析中，企业面临两个基本约束：

• 技术约束：给定生产技术下，投入和产出之间有什么关系
• 成本约束：给定要素价格和资金条件下，企业能购买多少生产要素

生产分析先研究技术约束，成本分析再加入要素价格。

生产要素#

生产要素通常包括：

• 劳动 $L$：工人、技术人员、管理人员等
• 资本 $K$：机器设备、厂房、工具等
• 土地 $N$：土地、矿产、自然资源等
• 企业家才能 $E$：组织、创新、承担风险和经营决策能力

为了简化分析，通常重点研究两种生产要素：

也就是劳动和资本。

生产函数#

生产函数表示在一定技术水平下，各种生产要素投入量与最大产量之间的关系。

一般形式为：

如果只考虑劳动和资本，则写成：

其中：

• $Q$：产量
• $L$：劳动投入量
• $K$：资本投入量

生产函数强调的是最大产量。也就是说，在给定投入组合下，企业采用有效生产方式所能达到的最高产出。

WARNING

生产函数描述的是技术关系，不直接说明利润是多少。利润还取决于产品价格和生产要素价格。

常见的生产函数形式是柯布—道格拉斯生产函数（C-D生产函数）：

其中：

• $A$ 表示技术水平
• $\alpha$ 表示劳动产出弹性
• $\beta$ 表示资本产出弹性
• $\alpha+\beta$ 与规模收益有关

短期与长期#

生产分析中，短期和长期不是按日历时间机械划分，而是按生产要素是否可以全部调整来划分。

短期：至少有一种生产要素固定不变。
长期：所有生产要素都可以调整。

例如：

• 短期内，厂房、机器设备可能固定，企业只能增加工人和原材料
• 长期内，企业可以扩建厂房、更新设备、调整全部生产规模

因此：

总产量、平均产量和边际产量#

短期生产中有三个核心概念。

1. 总产量 $TP$

总产量是一定数量可变要素投入所带来的总产出。

2. 平均产量 $AP$

平均产量是平均每单位可变要素带来的产量。

3. 边际产量 $MP$

边际产量是增加一单位可变要素带来的总产量增加量。

若生产函数连续，则为：

Example：

于是：

TP、AP、MP 的关系#

三条曲线之间的关系非常重要。

1. $MP>0$ 时，$TP$ 上升

只要边际产量为正，增加劳动仍会增加总产量。

2. $MP=0$ 时，$TP$ 达到最大

边际产量为零，说明最后增加的劳动没有带来额外产出，总产量到达最高点。

3. $MP<0$ 时，$TP$ 下降

继续增加劳动反而使总产量减少。

4. $MP>AP$ 时，$AP$ 上升

边际量高于平均量，会把平均量拉高。

5. $MP=AP$ 时，$AP$ 达到最大

边际产量曲线穿过平均产量曲线的最高点。

6. $MP<AP$ 时，$AP$ 下降

边际量低于平均量，会把平均量拉低。

TIP

• $MP$ 决定 $TP$ 的升降
• $MP$ 与 $AP$ 的大小关系决定 $AP$ 的升降
• $MP=AP$ 时，$AP$ 最大
• $MP=0$ 时，$TP$ 最大

边际收益递减规律#

边际收益递减规律：在技术水平不变、其他生产要素投入量不变的条件下，连续增加某一种可变生产要素，最初每增加一单位该要素带来的产量增加量可能递增；但超过某一临界点后，增加一单位该要素带来的产量增加量会递减。

它成立需要三个前提：

1. 技术水平不变

如果技术持续进步，边际产量曲线可能被不断向上推移。

2. 至少有一种要素固定不变

边际收益递减是短期规律。因为固定要素限制了可变要素继续发挥作用。

3. 可变要素连续增加

讨论的是在其他条件既定时，某一种可变要素不断增加的效果。

直观理解：

• 最初增加劳动，可能改善分工，边际产量上升
• 继续增加劳动，固定资本逐渐拥挤，边际产量下降
• 劳动过多时，工人互相干扰，边际产量可能为负

短期生产的三个阶段#

根据 $TP$、$AP$、$MP$ 的关系，短期生产可以分为三个阶段。

第一阶段：$AP$ 上升阶段

通常表现为：

此时继续增加劳动会提高平均产量。企业不应停留在第一阶段，因为固定要素还没有被充分利用，继续增加可变要素能提高效率。

第二阶段：$AP$ 下降但 $MP>0$

表现为：

此时总产量仍在增加，但边际产量已经递减。企业通常会在这一阶段选择最优劳动投入量。

第三阶段：$MP<0$

此时继续增加劳动会使总产量下降。理性企业不会在第三阶段生产。

WARNING

为什么企业只会在第二阶段选择投入？

• 第一阶段：继续增加劳动可以提高平均产量，停留过早
• 第三阶段：增加劳动会减少总产量，明显无效率
• 第二阶段：总产量仍上升，但边际收益递减，企业需要结合成本与收益确定最优点

等产量曲线#

等产量曲线是在技术水平不变时，能够生产相同产量的劳动和资本各种组合的连线。

如果生产函数为：

那么某一条等产量曲线表示：

同一条等产量曲线上的点，产量相同；不同点代表不同的劳动—资本组合。

等产量曲线的特征：

1. 同一平面上可以有无数条等产量曲线

离原点越远，代表产量越高。

2. 任意两条等产量曲线不能相交

否则同一个要素组合会对应两个不同产量，违反生产函数定义。

3. 等产量曲线向右下方倾斜

为了保持产量不变，增加劳动时通常要减少资本。

4. 等产量曲线凸向原点

这反映边际技术替代率递减。

边际技术替代率#

边际技术替代率表示在产量不变的条件下，增加一单位某种生产要素可以减少多少另一种生产要素。

劳动对资本的边际技术替代率为：

若采用连续形式：

它等于等产量曲线斜率的绝对值。

边际技术替代率也可以用边际产量表示：

由于保持产量不变，增加劳动带来的产量增加要等于减少资本带来的产量损失：

所以：

边际技术替代率递减的直觉是：

• 劳动越来越多时，劳动边际产量下降
• 资本越来越少时，资本边际产量上升
• 因此，每增加一单位劳动所能替代的资本越来越少

等成本线#

等成本线表示在生产要素价格既定时，企业用同一总成本能够购买的劳动和资本组合。

设：

• 劳动价格为工资率 $w$
• 资本价格为利息或租金率 $r$
• 总成本为 $C$

则等成本线为：

整理得：

因此：

• 纵截距：$\frac{C}{r}$
• 横截距：$\frac{C}{w}$
• 斜率：$-\frac{w}{r}$

等成本线的经济含义：

• $w$ 越高，劳动越贵，等成本线更倾向少用劳动
• $r$ 越高，资本越贵，等成本线更倾向少用资本
• $C$ 增加，等成本线平行外移

最适生产要素组合#

企业在长期中要解决两类等价问题：

1. 既定成本下产量最大

给定 $C$，选择能达到最高等产量曲线的要素组合。

2. 既定产量下成本最小

给定 $Q$，选择能达到该产量的最低等成本线。

无论哪一种说法，最优点都出现在：

等产量曲线与等成本线相切处。

相切条件为：

又因为：

所以最优条件也可以写成：

等价变形为：

这条公式的含义是：

企业用于劳动和资本的最后一元钱，带来的边际产量应当相等。

如果：

说明花一元钱买劳动带来的产量更多，企业应增加劳动、减少资本。

如果：

说明花一元钱买资本带来的产量更多，企业应增加资本、减少劳动。

TIP

消费者均衡中有：

$$\frac{MU_x}{P_x}=\frac{MU_y}{P_y}$$

生产者最优要素组合中有：

$$\frac{MP_L}{w}=\frac{MP_K}{r}$$

形式很像，逻辑也类似：每一元钱用于不同选择时，边际贡献应相等。

生产扩张线#

如果生产要素价格不变，企业成本水平不断变化，每一个成本水平都会对应一个最适生产要素组合。

把这些最适组合点连接起来，就得到生产扩张线。

生产扩张线表示：

在要素价格和技术条件不变时，企业扩大生产过程中应选择的一系列最优要素组合。

生产扩张线也可以理解为企业的长期生产计划线。只要企业沿扩张线扩大投入，就能在每一个产量或成本水平上保持要素组合最优。

规模收益#

规模收益研究的是：在技术水平不变时，所有生产要素同比例增加，产量如何变化。

假设所有投入同时扩大 $\lambda$ 倍:

如果产量变为：

则比较 $Q'$ 和 $\lambda Q$。

规模收益分为三类：

对柯布—道格拉斯生产函数：

有：

因此：

• $\alpha+\beta>1$：规模收益递增
• $\alpha+\beta=1$：规模收益不变
• $\alpha+\beta<1$：规模收益递减

规模收益也可以用生产规模弹性表示：

连续形式为：

判断：

• $E>1$：规模收益递增
• $E=1$：规模收益不变
• $E<1$：规模收益递减

规模经济、规模不经济和最适规模#

规模经济是企业扩大规模时，长期平均成本下降的现象。

来源可能包括：

• 专业化分工提高效率
• 大型设备利用率提高
• 管理、研发、广告等固定投入被更多产量分摊
• 采购和融资能力增强

规模不经济是企业规模过大时，长期平均成本上升的现象。

来源可能包括：

• 管理层级过多
• 信息传递失真
• 内部协调困难
• 激励不足和官僚化

最适规模是长期平均成本最低时对应的生产规模。

企业规模扩大的典型过程：

WARNING

企业规模不是越大越好。超过最适规模后，平均成本可能上升，企业进入非经济规模。

会计成本与机会成本#

会计成本是企业在会计账簿上记录的实际支出。

例如：

• 原材料支出
• 工人工资
• 设备购买或折旧
• 租金
• 贷款利息

机会成本是为了使用某种资源而放弃的该资源在其他用途中的最高收益。

例如你把自己的房子用于开店，虽然没有向自己支付租金，但这套房子如果出租可以获得租金收入。放弃的租金就是开店的机会成本。

经济学中的生产成本本质上是机会成本。

显性成本与隐性成本#

显性成本是企业购买或雇用外部生产资源时实际支付的成本。

例如：

• 支付工资
• 购买原材料
• 支付机器设备费用
• 支付贷款利息

隐性成本是企业使用自有资源时产生的机会成本。

例如：

• 企业主自有资金投入企业，放弃了银行存款利息
• 企业主自有厂房用于生产，放弃了出租收入
• 企业主自己经营企业，放弃了去其他公司工作的工资

隐性成本通常不会出现在会计账簿中，但经济学分析必须考虑。

由此可以区分两种利润：

也就是：

当经济利润为 0 时，企业仍可能有会计利润。此时企业所有生产要素已经获得正常回报。

TIP

经济利润为 0 不表示企业没有收益，而表示企业只获得正常利润，没有超额利润。

沉没成本#

沉没成本是已经发生且无法收回的成本。

例如：

• 已经支付且不能退还的广告费
• 已经报废的专用设备支出
• 已经发生且无法追回的研发失败成本

沉没成本不应影响当前和未来决策。企业应根据未来收益与未来成本决定是否继续生产。

WARNING

决策时要看边际收益和边际成本，不要因为“已经投入很多”就继续错误项目。

固定成本与可变成本#

固定成本是不随产量变化而变化的成本。

例如短期内的厂房租金、机器设备折旧、管理人员工资等。

可变成本是随产量变化而变化的成本。

例如原材料、生产工人工资、能源费用等。

短期中，成本可以分为固定成本和可变成本；长期中，所有成本都可以调整，所以长期中没有固定成本与可变成本的严格区分。

短期成本的类型#

短期成本有七个基本概念：

公式如下：

若函数连续：

短期总成本曲线#

短期总成本曲线包括：

• $TFC$ 曲线
• $TVC$ 曲线
• $STC$ 曲线

它们的关系是：

特点：

1. $TFC$ 是一条水平线

即使产量为 0，固定成本也存在。

2. $TVC$ 从原点出发

产量为 0 时，可变成本为 0。

3. $STC$ 与 $TVC$ 形状相同，但向上平移 $TFC$ 的距离

因为二者差额始终等于固定成本。

短期平均成本与边际成本曲线#

短期平均成本相关曲线包括：

• $AFC$
• $AVC$
• $SAC$
• $SMC$

它们的典型形状：

1. $AFC$ 持续下降

固定成本被越来越多的产量分摊，所以平均固定成本不断下降。

2. $AVC$ 通常呈 U 形

开始时由于分工和固定要素利用改善，平均可变成本下降；之后受边际收益递减影响，平均可变成本上升。

3. $SAC$ 通常呈 U 形

它受到 $AFC$ 下降和 $AVC$ 先降后升的共同影响。

4. $SMC$ 通常先降后升

边际成本与边际产量相反：边际产量上升时，边际成本下降；边际产量下降时，边际成本上升。

5. $SMC$ 穿过 $AVC$ 和 $SAC$ 的最低点

• 当 $SMC<AVC$ 时，$AVC$ 下降
• 当 $SMC=AVC$ 时，$AVC$ 最小
• 当 $SMC>AVC$ 时，$AVC$ 上升

同理：

• 当 $SMC<SAC$ 时，$SAC$ 下降
• 当 $SMC=SAC$ 时，$SAC$ 最小
• 当 $SMC>SAC$ 时，$SAC$ 上升

TIP

边际量和平均量的关系在生产与成本中完全对应：

• $MP>AP$ → $AP$ 上升
• $MC<AC$ → $AC$ 下降
• $MP=AP$ → $AP$ 最大
• $MC=AC$ → $AC$ 最小

短期成本与短期生产的关系#

如果劳动是唯一可变要素，工资率为 $w$，资本固定，则：

平均可变成本为：

边际成本为：

所以：

• $AP_L$ 上升时，$AVC$ 下降
• $AP_L$ 下降时，$AVC$ 上升
• $MP_L$ 上升时，$SMC$ 下降
• $MP_L$ 下降时，$SMC$ 上升

这解释了为什么短期成本曲线的 U 形来自边际收益递减规律。

长期总成本#

长期总成本 $LTC$ 是企业在长期中生产某一产量所能达到的最低总成本。

长期中，企业可以在不同生产规模之间选择。每一种生产规模都有一条短期总成本曲线。长期总成本曲线是这些短期总成本曲线的下包络线。

当产量较小时，较小生产规模的短期成本最低；当产量扩大后，企业会选择更大的生产规模。

长期总成本曲线的含义：

对每一个产量，企业都选择成本最低的生产规模。

长期平均成本#

长期平均成本 $LAC$ 是长期中平均每单位产品的最低成本。

长期平均成本曲线是短期平均成本曲线的包络线。

需要注意：

• $LAC$ 与每一条 $SAC$ 相切
• 在 $LAC$ 下降段，切点通常位于对应 $SAC$ 的最低点左侧
• 在 $LAC$ 上升段，切点通常位于对应 $SAC$ 的最低点右侧
• 只有在 $LAC$ 最低点，才可能与某条 $SAC$ 的最低点相切

长期边际成本#

长期边际成本 $LMC$ 是长期中增加一单位产量所增加的最低总成本。

连续形式为：

$LMC$ 与 $LAC$ 的关系和短期中 $SMC$ 与 $SAC$ 的关系一样：

• $LMC<LAC$ 时，$LAC$ 下降
• $LMC=LAC$ 时，$LAC$ 最小
• $LMC>LAC$ 时，$LAC$ 上升

经济规模与非经济规模#

长期平均成本曲线通常呈 U 形，可以分为三个区间：

1. 规模经济区间

随着产量增加，$LAC$ 下降。企业扩大规模可以降低单位成本。

2. 最适规模点

$LAC$ 达到最低点。此时企业生产处于最经济规模。

3. 规模不经济区间

继续扩大产量，$LAC$ 上升。企业规模过大导致单位成本上升。

这一分析说明，企业选择生产规模时必须根据长期平均成本，而不能简单认为规模越大越有效率。

价格不变时#

如果企业面对的产品价格固定为 $P$，则：

因此：

图形上：

• $TR$ 是从原点出发的直线
• $AR$ 和 $MR$ 是同一条水平线

这种情况常用于完全竞争厂商分析。

价格随销售量变化时#

如果企业想卖出更多产品，就必须降低价格，那么价格随销售量增加而下降。

此时：

• $AR=P$ 随产量增加而下降
• $MR$ 也下降
• $MR$ 通常低于 $AR$
• $TR$ 先上升，达到最大后可能下降

原因是：卖出更多产品需要降价，而降价不仅影响新增产品，也影响原来可以高价出售的产品。